证监会提高科创板拟上市企业研发投入等要求

2024-04-30 19:23:16 中新经纬

　　中新经纬4月30日电 证监会网站30日消息，证监会修改《科创属性评价指引(试行)》(以下简称《指引》)，自公布之日起实施。修改后的《指引》适度提高了对科创板拟上市企业的研发投入、发明专利数量及营业收入复合增长率要求，旨在引导科创企业更加重视科研投入和科研成果产业化，促进申报企业质量进一步提升。

　　《指引》显示，为落实科创板定位，支持和鼓励硬科技企业在科创板上市，根据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》和《首次公开发行股票注册管理办法》，制定本指引。

　　一、支持和鼓励科创板定位规定的相关行业领域中，同时符合下列4项指标的企业申报科创板上市：(1)最近三年研发投入占营业收入比例5%以上，或最近三年研发投入金额累计在8000万元以上；(2)研发人员占当年员工总数的比例不低于10%；(3)应用于公司主营业务并能够产业化的发明专利7项以上；(4)最近三年营业收入复合增长率达到25%，或最近一年营业收入金额达到3亿元。

　　采用《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第一款第(五)项规定的上市标准申报科创板的企业，或按照《关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点的若干意见》等相关规则申报科创板的已境外上市红筹企业，可不适用上述第(4)项指标的规定；软件行业不适用上述第(3)项指标的要求，但研发投入占比应在10%以上。

　　二、支持和鼓励科创板定位规定的相关行业领域中，虽未达到前述指标，但符合下列情形之一的企业申报科创板上市：

　　(1)发行人拥有的核心技术经国家主管部门认定具有国际领先、引领作用或者对于国家战略具有重大意义；

　　(2)发行人作为主要参与单位或者发行人的核心技术人员作为主要参与人员，获得国家科技进步奖、国家自然科学奖、国家技术发明奖，并将相关技术运用于公司主营业务；

　　(3)发行人独立或者牵头承担与主营业务和核心技术相关的国家重大科技专项项目；

　　(4)发行人依靠核心技术形成的主要产品(服务)，属于国家鼓励、支持和推动的关键设备、关键产品、关键零部件、关键材料等，并实现了进口替代；

　　(5)形成核心技术和应用于主营业务，并能够产业化的发明专利(含国防专利)合计50项以上。

　　三、限制金融科技、模式创新企业在科创板上市。禁止房地产和主要从事金融、投资类业务的企业在科创板上市。

　　四、上海证券交易所就落实本指引制定具体业务规则。

　　证监会同日发布关于《关于修改〈科创属性评价指引(试行)〉的决定》的说明。

　　修改内容方面，一是将《指引》第一条第一项**“最近三年研发投入金额”由“累计在6000万元以上”调整为“累计在8000万元以上”**；将第三项“应用于公司主营业务的发明专利5项以上”调整为“应用于公司主营业务并能够产业化的发明专利7项以上”；将第四项“最近三年营业收入复合增长率”由“达到20%”调整为“达到25%”。

　　二是将第二条第五项“形成核心技术和应用于主营业务的发明专利(含国防专利)合计50项以上”调整为“形成核心技术和应用于主营业务，并能够产业化的发明专利(含国防专利)合计50项以上”。

　　证监会还表示，2024年4月12日至4月27日，证监会就《指引》公开征求市场意见，共收到各方有效建议7条，相关内容及采纳情况如下：有建议提出，为引导企业更加注重科研成果转化能力，促进科研成果转化质效提升，建议明确发明专利能够产业化的要求。我们予以采纳。对于取消营业收入增长要求、新增科委或协会出具推荐证明等建议，考虑到成长性是科技企业一大特征、新增推荐证明会加重企业负担等原因，相关建议未予采纳。(中新经纬APP)

来源：中新经纬

编辑：陈俊明

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